매출은 늘었는데, 왜 이리 세금이 많을까요?
특히 1월, 7월이 되면 부가세 신고하느라 정신없는 자영업자분들 많죠.
"이번에도 수백만 원 날아갔네…" 하며 통장을 보며 한숨 쉬는 분들, 잘 오셨습니다.
오늘은 복잡한 이론 말고, 부가세 절세 합법적으로 하는 방법을 정리해 보려고 해요.
꼼수 NO, 탈세 NO.
정당하게 아끼고, 현명하게 운영하는 방법 알려드릴게요.
부가가치세
상품이나 서비스를 판매할 때 소비자가 부담하고, 사업자가 대신 납부하는 세금입니다.
예: 1만 원짜리 커피를 팔면, 고객이 내는 10%의 세금(1,000원)을 가게 주인이 국세청에 대신 내주는 구조.
즉, ‘내 돈이 아닌 남의 돈(소비자의 세금)’을 내가 맡아서 전달하는 것이기 때문에 그 자체는 수익에 직접 영향을 주는 건 아니지만 매출이 클수록 낼 세금도 커지기 때문에 전략이 필요합니다.
매입세액공제
사업자가 물건을 사거나 서비스를 이용하면서 지출한 부가세를 납부해야 할 부가세에서 빼주는 제도입니다.
예시:
- 고객에게 받은 부가가치세: 1,000,000원
- 내가 낸 부가가치세 (매입세액): 400,000원
- 실제 납부할 부가가치세: 600,000원
부가세 절세를 위한 실전 팁
1. 모든 매입에서 증빙 자료 챙기기
세금계산서를 받지 않은 지출은 공제 불가입니다.
사업자 간 거래에서는 꼭 세금계산서 발급받으세요.
소매점, 프랜차이즈 구매 등에서는 사업자용 현금영수증도 OK.
2. 카드보다 세금계산서가 더 확실하다
개인카드로 결제하면 매입으로 인정이 어려울 수 있습니다.
사업자카드 or 세금계산서 발급이 더 명확한 증빙입니다.
3. 세금 포함된 영수증은 소용없다
“1만 원 결제했는데 영수증에 10,000원만 나와있다?”
이건 세금 포함 가격이라 증빙이 불충분할 수 있습니다.
세액이 명확히 구분된 영수증을 요청해야 공제됩니다.
4. 공제 안 되는 항목 구분
- 불가 : 사장님 개인 식사, 커피, 가족 용돈
- 가능 : 거래처 미팅, 직원 회식, 업무 관련 교육비
부가가치세는 ‘업무 관련성’이 핵심이고, 사업과 직접 관련 없는 지출은 매입세액 공제 불가입니다.
5. 중고 구매·현금 거래는 되도록 피하자
중고나라, 당근마켓, 개인 간 거래는 세금계산서가 발급되지 않아 매입공제가 어렵기 때문에 가능하면 사업자 간 정식 거래를 통해 구매하세요.
6. 자산 구입 시 감가상각 체크
10만 원 이상 장비나 비품은 한 번에 경비처리 안 되고 감가상각 적용되지만, 부가세는 전액 한 번에 공제 가능하니, 놓치지 마세요!
7. 직원 급여나 4대 보험료는 대상 아님
인건비는 부가세 공제와 무관하니, 세금 아끼겠다고 인건비 줄이는 건 효과 없습니다.
많이 하는 실수
● 지출이 많은데 증빙서류(세금계산서, 현금영수증) 없어서 공제 못 받는 경우가 있어요.
● 대표 개인카드, 가족 명의 계좌 등은 인정 안되니 반드시 사업자용으로 결제하세요.
● 요즘은 POS, 카드사, 배달앱, 제로페이까지 전부 국세청에 자동 전송되기 때문에 매출 누락 시 불성실 가산세가 붙게 됩니다.
간이과세자는 어떻게 절세하나요?
간이과세자는 신고는 하지만 매입세액 공제가 없고 그 대신 매출에 단순 계산된 부가세율(0.5%~3%)만 부과되죠.
하지만 세금계산서를 제대로 받으면 세금 부담이 줄어들 수 있으니, 간이과세자라도 사업자 명의로 거래하고, 장부 정리는 꼼꼼히 하세요.
부가세 신고 및 납부 일정
- 1기 확정신고: 1월 1일 ~ 6월 30일 → 7월 25일까지 신고
- 2기 확정신고: 7월 1일 ~ 12월 31일 → 다음 해 1월 25일까지 신고 (예정신고는 간이과세자는 제외)
신고는 홈택스 또는 손택스 앱으로도 가능하며, 세무대리인을 통해 신고하는 경우가 더 정확하고 편리할 수 있습니다.
마무리: 세금은 ‘지키는 것’보다 ‘줄이는 것’이 똑똑하다
사업자라면, 세금은 막연한 부담이 아니라 “내 돈을 어떻게 더 지키느냐”의 문제입니다.
부가가치세는 단순히 신고하는 게 끝이 아닌, 매입과 매출 증빙과 계획에 따라 수백만 원의 차이가 생깁니다.
이제부터라도 제대로 챙기세요. 법대로, 증빙대로만 해도 충분히 줄일 수 있습니다.
